第二步：初步尽职调查与股份改制1、主办券设立专门的项目小组，至少包 括注册会计师、律师和行业分析师各一名，并确定项目小 组负责人。2、中介机构要进驻拟挂牌企业，根据《主办券商尽职调查 工作指引》以财务、法律和行业三个方面为中心，开展对 的尽职调查 3、讨论、确定重大财务、法律等问题的解决方案、设立前的改制重设立方案，确定挂牌工作时间表 4、召开创立大会，工商登记变更手续
第三步：项目小组准备材料1、会计师事务所、律师事务所等中介机构完成相应的审计和法 律调查工作后，项目小组复核《资产评估报告》《审计报 告》、《法律意见书》等文件 2、帮助企业家树立正确的上市和资本运作观念，把握企业的营 利模式、市场定位、核心竞争力、可持续正常潜力等亮点并制 作《股份报价转让说明书》、《尽职调查报告》及工作底稿等 申报材料。
第四步：主办券商内核新三板挂牌的重要环节，主办券商内核委员会议审议拟挂牌 公司的书面备案文件并决定是否向协会推荐挂牌。 主办券商新三板业务内核委员会对前述项目小组完成的《股 份报价转让说明书》《审计报告》、《法律意见书》及《尽职 调查报告》等相关备案文件进行审核，出具审核意见。 （一）项目小组是否已按照尽职调查工作的要求对申请挂牌 公司进行了尽职调查；（二）拟披露的信息是否符合全国股份转让系 统公司有关信息披露的规定；（三）是否符合挂牌条件；（四）是否同意股票挂牌。
第五步：报送申请材料1、通过内核后，主办券商将备案文件上报至中国证券业协会，协会决定受理的，向其出具受理通知书，自受理之日起五 十个工作日内，对备案文件进行审查，是否符 合新三板试点办法和挂牌规则等规定，如有异议的可以向主办 券商提出书面或口头的反馈意见，由主办券商答复。2、无异议的，则向主办券商出具备案确认函。协会要求主办券 商对备案文件予以补充或修改的，受理文件时间自协会收到主 办券商的补充或修改意见的下一个工作日起重新计算 3、全国股转系统审查通过4、报证监会核准5、申请股份简称及代码，披露挂牌信息文件，正式挂牌